Управление конкурентоспособностью предпринимательских структур на основе стоимостного подхода

На правах рукописи

Торгунаков Евгений Анатольевич

УПРАВЛЕНИЕ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТЬЮ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ СТРУКТУР НА ОСНОВЕ СТОИМОСТНОГО ПОДХОДА

Специальность 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (предпринимательство)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук

Санкт - Петербург

2007

Работа выполнена в Негосударственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Санкт-Петербургская академия управления и экономики»

Научный консультант - доктор экономических наук, профессор

Шатрова Елена Викторовна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Богачев Виктор Фомич

доктор экономических наук, профессор

Евменов Александр Дмитриевич

доктор экономических наук, профессор

Циганов Всеволод Васильевич

Ведущая организация - Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов»

Защита состоится «_____»__________2007 г. в ___ часов на заседании диссертационного совета Д 521.009.01. при Негосударственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Санкт-Петербургская академия управления и экономики» по адресу: 190103, г. Санкт-Петербург, Лермонтовский пр-т, д. 44, ауд._____

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке негосударственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Санкт-Петербургская академия управления и экономики» и на сайте www.ime.ru

Автореферат разослан «____» ____________ 2007 г.

Секретарь диссертационного совета Н.П. Голубецкая

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Ход экономических реформ в течение последнего десятилетия в РФ свидетельствует о недостаточной эффективности применяемых методов и моделей развития рыночных отношений. Возникают все новые проблемы в формировании и реализации механизмов осуществления структурной, инвестиционной, финансовой, инновационной политики на всех уровнях, включая основное звено хозяйственной системы – предприятие. Недостаточно устойчивое состояние многих российских предприятий остро ставит задачу интенсивного поиска и реализации действенных мер, обеспечивающих условия для мобилизации внутренних резервов на предприятии.

Кардинальные преобразования экономики на базе рыночных отношений часто сопровождались серьезными экономическими сбоями и требовали усилий со стороны общества и государства для их нейтрализации и преодоления.

При всем многообразии точек зрения относительно того, с чего следует начать и что продолжить на новом витке развития рыночных отношений в РФ, следует отметить главное: необходима обоснованная система эффективного управления конкурентоспособностью предпринимательских структур.

Превращение нашей страны в открытую экономическую систему, достаточно свободный доступ на рынки иностранных конкурентов, глобальные изменения на мировом рынке вызывают необходимость научного анализа проблем, связанных с развитием конкуренции, повышением конкурентоспособности российской экономики, совершенствованием методов регулирования воспроизводства на макро- и микроуровнях.

Проблема обеспечения конкурентоспособности предпринимательских структур в условиях развивающейся экономики изучена недостаточно. Необходима разработка новых теоретических, методологических положений и методических инструментов для выявления сущности и содержания конкурентоспособности предпринимательских структур, определения факторов, активно влияющих на изменение конкурентоспособности, и резервов ее повышения; разработка теоретико-методологических основ управления предприятием.

Принятие оптимальных решений в сфере конкурентоспособностью управления предприятием возможно на базе концепции управления стоимостью. В работе сущность данной концепции определена как оценка эффективности принимаемых управленческих решений с учетом их влияния на стоимость материальных и нематериальных активов предприятия, создающих конкурентные преимущества предпринимательским структурам. Современные методики оценки материальных и нематериальных активов предприятия или отсутствуют или трудноприменимы. Между тем, обоснованное определение рыночной стоимости как материальных, так и нематериальных активов позволяет реально судить о величине введенного в экономический оборот капитала, а мониторинг стоимости – о правильности стратегических и тактических управленческих решений выбора и хода реализации этих решений на практике. Постепенно, но устойчиво изменяется соотношение в структуре привлекаемых предпринимательских активов. В их составе все большую роль играют интеллектуальные, информационные и сервисные элементы, образующие в совокупности нематериальные активы предприятия. Во многих областях бизнеса интеллектуальная собственность занимает приоритетные позиции. Однако, одной из потенциальных помех для рассмотрения ее как существенной ценности является недостаток признанных методов оценки. Недостаток практических методов стоимостной оценки может вести к принятию далеких от оптимальности решений в системе управления конкурентоспособностью предпринимательских структур.

Растущая потребность в обеспечении конкурентоспособности предприятий и специфика развития рыночного механизма в России, усиление конкурентной борьбы, с одной стороны, а также дефицит научных знаний в области методологии, методики управления конкурентоспособностью предпринимательских структур на основе стоимостного подхода, с другой стороны, определили актуальность темы диссертационного исследования.

Степень разработанности проблемы. Теоретические основы содержания, форм и методов конкурентной борьбы были заложены в работах А. Смита, Д. Риккардо, А. Маршала, К. Маркса, Й. Шумпетера, Р. Кантильона, Ж. Тюрго, Й. Тюнена, Ж. Б. Сэя. Зарубежная практика и мировой опыт представлены трудами И. Ансоффа, М. Портера, Ф. Котлера, П. Самуэльсона, Б. Карлофа, Р. Фостера, К. Эрроу, И. М. Кирцнера, Дж. Ф. Мура, Т. Коупленда, Т. Колера, К.К. Прахалада, М. Треси, Б.Дж. Нейлбаффа, Г. Хэмела, Дж. Чампи. Существенный вклад в развитие теории конкурентоспособности был сделаны в работах отечественных ученых: Г. Г. Азгальдова, Г. Л. Азоева, А.Н. Асаул, Г.Л. Багиева, В.Л. Белоусова, А.М. Брандербургера, А. А. Бревнова, С. В. Валдайцева, А. П. Градова, Е. А. Горбашко, Е. М. Карлика, В.С. Кабакова, В. Е. Кантора, Е.В. Шатровой, М. И. Круглова, А. Н. Литвиненко, Б. В. Прянкова, А. Н. Романова, Р. А. Фатхутдинова, А. Ю. Юданова, В.П. Попкова. Проблемам стоимостного управления предприятием посвящены труды Р. Рэя, Т. Расса, Дж. Стюарта, М. Тэтчера и др.

Несмотря на значительное число научных трудов по данной проблеме, их анализ позволяет утверждать, что ввиду сложности и многогранности проблемы управления конкурентоспособностью предпринимательских структур далеко не все факторы и аспекты учтены, исследованы и разработаны в достаточной мере, что и определило выбор темы диссертационного исследования и послужило основой формирования его цели.

Цель исследования: разработать теоретические и методологические положения, методические рекомендации по управлению конкурентоспособностью предпринимательских структур на основе стоимостного подхода.

Для реализации этой цели в диссертационном исследовании поставлены и решены следующие задачи:

• комплексный анализ конкурентной среды, развивающейся в условиях дальнейшей глобализации рынков, финансового капитала и инноваций, интенсивного, всеобъемлющего роста используемых информационных и коммуникационных технологий;
• выявление сущности, закономерностей и тенденций развития конкуренции и конкурентоспособности предпринимательских структур, осуществляющих свою деятельность в развивающихся рыночных отношениях.
• исследование и развитие теоретических основ управления конкурентоспособностью предпринимательских структур с разработкой методов и моделей системной адаптации конкурентных преимуществ в реальных условиях;
• выявление негативных тенденций в сфере государственного регулирования конкурентоспособности действующих предпринимательских структур, разработка методов административного и экономического воздействия государства на развитие предпринимательства в России с перспективой расширения государственных гарантий и создания льготных условий для функционирования хозяйствующих субъектов;
• разработка теоретико – методологических основ оценки стоимости бизнеса с характеристикой ее видов и специфики формирования в конкурентной среде;
• разработка концепции системы управления конкурентоспособностью предпринимательской структуры, предусматривающей мониторинг изменения стоимости активов предприятия;
• предложению рекомендаций по введению в действие механизма управления конкурентоспособностью предпринимательских структур на основе стоимостного подхода;
• определение комплекса показателей оценки стоимости бизнеса предпринимательской структуры и его активов;
• обоснование рекомендаций по учету рисков бизнеса и выбору периода учета денежных потоков предпринимательской структуры;
• разработка практических рекомендаций по организации оценки материальных и нематериальных активов компании;
• разработка практических рекомендаций по оценке стоимости бренда компании и оценки контрольного пакета акций предпринимательской структуры.

Объектом исследования является конкурентоспособность предпринимательских структур, функционирующих в различных отраслях и отличающихся масштабом деятельности.

Предметом исследования являются управленческие отношения, возникающие в процессе формирования конкурентоспособности субъектов предпринимательской деятельности.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, четырех глав и заключения. Список литературы включает 244 наименования. Общий объем работы составляет 305 страниц.

Во введении обоснована актуальность темы диссертационной работы, сформулирована цель, задачи, предмет, объект и методы исследования, отражена научная новизна и практическая значимость полученных результатов.

В первой главе «Состояние конкурентоспособности предпринимательских структур» исследуются основные проблемы развития предпринимательства, выявляется сущность конкурентоспособности предпринимательских структур, анализируется развитие мирового рынка и глобальные тенденции развития предпринимательских структур, роль государственного регулирования конкурентоспособности предпринимательских структур, уточняется сущность новой управленческой парадигмы обеспечения конкурентоспособности предпринимательских структур.

Во второй главе «Теоретические основы управления конкурентоспособностью предпринимательских структур на основе стоимостного подхода» определяются сущность, закономерности и тенденции развития конкуренции и конкурентоспособности предприятия, исследуются теоретико-методологические аспекты управления конкурентоспособностью предприятия через систему конкурентных преимуществ, выявляются стоимостные факторы конкурентоспособности предпринимательских структур.

В третьей главе «Методология управления конкурентоспособностью предпринимательских структур на основе стоимостного подхода» определено содержание стоимостного подхода к управлению конкурентоспособностью с помощью методов ситуационного, экономико-математического анализа и моделирования. Выявлены ключевые факторы стоимости, разработан механизм формирования стратегий управления конкурентными преимуществами предпринимательских структур на основе управления стоимостью, предложен механизм внедрения управления конкурентоспособностью предпринимательской структуры на основе стоимостного подхода.

В четвертой главе «Методические подходы оценки стоимости бизнеса предпринимательских структур» разрабатываются методические основы оценки стоимости бизнеса, уточняются характеристики видов стоимости, определяется специфика формирования и расчета денежного потока предпринимательских структур, предлагаются варианты определения и учета рисков бизнеса, расчета продленной стоимости, стоимости бренда, премии за приобретение контрольного пакета акций предпринимательских структур.

В заключении обобщены результаты исследования, сформулированы основные выводы и рекомендации.

Теоретической и методологической основой диссертационного исследования являются труды отечественных и зарубежных авторов в теории менеджмента, теории оценки конкурентоспособности предприятия, теория оценки и управления стоимостью предприятия, законодательные и нормативные акты Российской Федерации. Статистической базой исследования являются материалы Федеральной службы государственной статистики РФ, региональных и отраслевых статистических органов, финансовой отчетности предприятия, а также материалы, непосредственно полученные автором в ходе исследования.

Диссертационное исследование осуществлялось на основе общенаучных методов исследования – системного подхода, анализа и синтеза, экономико-математических методов, методов логического моделирования.

2. ОСНОВНЫЕ ИДЕИ И ВЫВОДЫ ДИССЕРТАЦИИ

1. Влияние мирового рынка на развитие предпринимательских структур. На развитие предпринимательства как особого вида экономической активности на современном этапе оказывают воздействие глобальные тенденции, видоизменяющие формы и методы ведения бизнеса. К наиболее существенным относятся:

• дальнейшая глобализация рынков, коммерческих стандартов, финансового капитала и инноваций в предпринимательской сфере, интенсивный всеобъемлющий рост применяемых информационных и коммуникационных технологий вызывает обострение конкуренции в предпринимательской среде;
• фундаментальный сдвиг: от экономики, базирующейся на использовании традиционных промышленных и природных ресурсов, к экономике, базирующейся на наукоемких технологиях, информации и инновациях требует инновационных подходов к управлению конкурентоспособностью предпринимательских структур;
• ускорившийся процесс отделения «реальной» мировой экономики от экономики «виртуальных» финансовых инструментов и взаимодействий с выходом на новые формы международного сотрудничества деловых партнеров в предпринимательстве обусловливает объективную потребность в активизации экономического делового сотрудничества;
• изменение геополитического баланса: возникновение нового мирового экономического порядка, изменившего былое представление о сущности равновесия в мировой экономической системе, смещение «центра тяжести» делового мира от крупных многонациональных компаний к более мелким, мобильным и предприимчивым дает возможность экономическому развитию и повышению роли предпринимательства, снижает традиционные ограничения между хозяйствующими субъектами разных стран.

Это означает, что в условиях современной России необходима теоретико-методологическая проработка выбора наиболее целесообразных путей и методов развития конкурентоспособности предпринимательских структур, учитывающих внешние условия. Современный менеджмент должен в полной мере использовать интеллектуальный капитал и инновационную инфраструктуру: развивать корпоративную и организационную культуру, бренд-менеджмент, вкладывать инвестиции в инновационную деятельность компаний. Необходим менеджмент, основанный на стоимостном подходе. Развитие предпринимательства должно осуществляться в направлении увеличения стоимости собственного капитала предпринимательских структур как необходимого условия обеспечения конкурентоспособности как самих хозяйствующих субъектов, так и экономики страны в целом. Поэтому необходимо последовательно выявлять и воздействовать на стоимостные рычаги с целью создания необходимых конкурентных преимуществ предпринимательских структур и максимальной реализации их потенциала.