Теория и методология управления рисками в системах поставок

Методика анализа эластичности системы поставок демонстрирует наличие двух блоков: анализ существующей конфигурации системы поставок и анализ параметров ее эластичности (рисунок 3). Оценивая параметрическую эластичность, важно провести анализ последствий влияния рисковых факторов, прежде всего, негативного характера. Особое внимание следует уделить структурам систем поставок в сферах деятельности, которым свойственны частые сбои.

Рисунок 3 - Методика анализа эластичности системы поставок

4. Предложены методологические подходы к управлению рисками в системах поставок на основе декомпозиции систем на функциональные области, элементы и ресурсы.

Управление потоками рисков в системах поставок может быть основано на одном из двух принципиальных подходов: функциональном или процессном.

Функциональный подход предполагает, что рисковые факторы идентифицируются на отдельных стадиях движения материальных потоков и управление ими осуществляется в пределах соответствующих функциональных зон или центров риска. Основную проблему при использовании данного подхода составляют отсутствие целостного видения процесса, сложность определения значимости и оценки влияния каждой стадии на конечный результат. При использовании функционального подхода подразделения последовательно выполняют свои функции, стремясь обеспечить максимальное качество на отдельном этапе. Следствием является то, что на взаимодействие между подразделениями уходит больше времени, чем непосредственно на решение задач, так как представители разных подразделений часто не заинтересованы в эффективном сотрудничестве с представителями других отделов. Это порождает различного рода разногласия и противоречия, в которых общие цели и интересы имеют меньшую значимость по сравнению с частными целями. Конфликт интересов - одна из основных проблем, решение которой требуется при функциональном принципе управления рисковыми потоками.

Применение процессного подхода дает возможность избежать подобного рода проблем. Система поставок представляется в виде комплекса взаимосвязанных процессов, каждый из которых имеет свою цель. Движение материального потока рассматривается как сквозной процесс, соответственно анализируются движение риска, его трансформация из одного вида в другой, взаимное нивелирование различных видов риска или, напротив, повышение угрозы. К примеру, риски использования низкокачественных материалов, задержки поставки готовой продукции, снижение уровня обслуживания повышают вероятность риска потери конкурентоспособности агента системы поставок и снижения продаж. В то же время риск создания излишних материальных запасов может компенсировать риск дефицита сырья. Тем самым управление рисками на основе процессного подхода предполагает анализ и координацию взаимодействия как между подразделениями предприятия, так и между независимыми участниками систем поставок.

В соответствии с процессным подходом потоки рисков рассматриваются на нескольких уровнях.

Первый уровень - операции. На этом уровне возникают риски, оказывающие влияние на характер движения основных потоков.

Второй уровень - инфраструктура. Здесь возникают риски, связанные с функционированием технологического оборудования и элементов производственной, транспортно-складской, информационной инфраструктуры, обеспечивающей движение основных потоков при заданных параметрах.

Третий уровень - звенья/узлы системы поставок. Возникновение рисков связано с различными аспектами взаимодействия субъектов системы поставок: с характером партнерских отношений, с распределением обязательств, со степенью влияния отдельных участников.

Четвертый уровень - система поставок. Возникающие риски обусловлены факторами влияния в связанных и пересекающихся путях движения материальных потоков.

Пятый уровень - окружение. На этом уровне имеют место неконтролируемые риски, связанные преимущественно с внешней средой.

На первых двух уровнях возникают преимущественно внутренние риски систем поставок, на следующих трех - внешние риски. Однако строго разграничить эти две группы рисков на практике довольно сложно. К примеру, риск неплатежеспособности потребителей трансформируется во внутренний риск отсутствия оборотных средств, а риск роста цен на закупаемое сырье приводит к необходимости увеличения запасов, что, в свою очередь, порождает риски, связанные с образованием излишних запасов. Применение процессного подхода позволяет учесть подобную трансформацию, однако необходимо выполнение ряда условий, в частности: формирование кооперационных связей между участниками систем поставок; информационный обмен, обеспечивающий оперативное и согласованное принятие решений; планирование процессов, способное уменьшить степень неопределенности и создать более стабильную среду; оперативность в реагировании на изменение обстоятельств; координация хода выполнения операций в целях повышения производительности, сокращения сроков транспортировки, ускорение оборачиваемости капитала и т.п.; устранение дублирующих функций и обязанностей; исключение операций, не приводящих к созданию дополнительной ценности для потребителей.

Таким образом, общая эффективность системы поставок представляет собой функцию доходности и риска:

где R - доходность,

r - риск.

Риск выражается функцией нескольких переменных:

r = f(E, S, e, I, o),

где E - переменные окружающей среды;

S - переменные системы поставок;

e - переменные предприятия (звена цепи);

I - переменные инфраструктуры;

o - операционные переменные.

Модель показывает, что все группы переменных оказывают влияние на параметры рисковых потоков. Однако следует учитывать, что первые четыре группы переменных будут определять риск, присущий отдельному виду бизнеса или системы поставок в целом, исходя из сложившихся условий их функционирования. Что касается операционных переменных, действия лиц, ответственных за принятие решений, могут привести к значимому изменению параметров риска, повысив или сократив его вероятность и величину финансовых и иных последствий.

5. Разработан параметрический метод анализа, применение которого обеспечивает выявление зависимости между изменениями параметров логистических процессов под воздействием факторов риска и целевыми показателями функционирования систем поставок.

Оценить влияние рисков на состояние системы поставок предлагается на основе параметрического метода анализа, задача которого - выявить влияние отклонений параметров на целевые показатели функционирования системы поставок. В соответствии с данным методом определяются: комплекс параметров, оказывающих влияние на качество логистических процессов - это обеспеченность материально-техническими ресурсами, показатели движения запаса, уровень использования производственных и транспортно-складских мощностей, уровень сервиса; комплекс целевых показателей, характеризующих качество логистических процессов, в том числе уровень издержек, срок завершения работ, уровень обеспеченности производства. В ходе анализа выявляются отклонения от нормативных или запланированных параметров и оценивается их влияние на достижение целевых показателей. Целесообразно производить анализ на этапе моделирования потерь для разработки и принятия предупреждающих решений.

Базовым показателем, отражающим состояние системы поставок вследствие внешних и внутренних изменений, является интенсивность отклонений параметров, оценка которой дает возможность обнаружить параметры или зоны с наибольшей вариабельностью результатов. Однако анализ интенсивности отклонений не отражает амплитуду изменений и их влияние на итоговые показатели в виде издержек или доходности. Поэтому необходимо рассматривать изменение указанных параметров как обособленно, так и во взаимосвязи друг с другом.

Параметрический анализ логистических процессов в системе строительного производства СК "Авиакор" позволил выявить ключевые виды отклонений: отклонения в выполнении работ связаны с несоответствием фактических объемов в выполнении работ плановым показателям вследствие отсутствия необходимых материально-технических ресурсов, неблагоприятных внешних факторов (погодных условий), проблем координации (1); отклонения в объемах поставок обусловлены несоответствием фактических поставок заявкам вследствие несогласованности действий по оперативному регулированию поставок, разобщенности информационных потоков, односторонней оптимизации (2); отклонения в использовании техники возникают из-за отсутствия материальных ресурсов и готовности персонала, из-за неблагоприятных внешних факторов, в частности погодных условий (3).

Таблица 3 отражает результаты оценки корреляционной зависимости между видами отклонений: цифры в скобках, указанные в первом столбце, означают виды отклонений, зависимость между которыми подлежит анализу. Результаты проведенного исследования позволяют заключить, что значение коэффициента корреляции свидетельствует о достаточно высокой зависимости между числом отклонений в выполнении работ и риском возникновения дефицита. Это объясняется потребностью строительного производства в оперативном регулировании движения многономенклатурных материальных потоков, срок поставки которых варьируется от нескольких раз в день (раствор) до одного раза в несколько месяцев (лифты).

Таблица 3 - Итоговые расчетные показатели анализа взаимосвязи

между параметрическими отклонениями

Вид оценки	Дисперсия		Среднеквадратическое отклонение		Коэффициенты
	D(x)	D(y)	(x)	(y)	корреляции	детерминации
(1)-(2)	0,1433	0,2502	0,3786	0,5002	0,7860	0,6179
(1)-(3)	0,1433	0,1109	0,3786	0,3330	0,1998	0,0399
(2)-(3)	0,2502	0,1109	0,5002	0,3330	0,1051	0,0111

Для оценки влияния параметров выполнения работ на реализацию проекта в установленный срок проведен факторный анализ с использованием метода множественного линейного корреляционно-регрессионного анализа. Проведенные расчеты позволяют выявить следующие виды зависимости:

• отклонение фактического выполнения работ на 1 чел.-дн. приводит к увеличению срока строительства на 0,078 дн.;
• увеличение дефицита материалов на 1 % приводит к увеличению срока строительства на 2,816 дн.;
• увеличение времени неиспользования техники на 1 ч приводит к увеличению срока строительства на 0,01 дн.

Располагая данными о степени влияния отклонений на окончательный срок выполнения работ, можно применить параметрическое управление логистическими процессами (таблица 4).

Таблица 4 - Параметрическое управление логистическими процессами

Рисковый фактор	Изменение параметра процесса	Влияние на итоговый показатель	Управляющее воздействие
1	2	3	4
Погодные условия	Увеличение отклонения времени выполнения работ Возникновение дефицита материалов	Увеличение срока выполнения работ	Увеличение мощности в постпериоде Установление временного резерва в графике выполнения работ Формирование резервных запасов с учетом прогноза погодных условий
Технологический сбой (поломка крана)	Увеличение отклонения времени выполнения работ	Увеличение срока выполнения работ	Оперативное перераспределение по видам работ
Некомплектность поставок	Возникновение или увеличение дефицита материалов Увеличение времени простоя техники Увеличение отклонения времени выполнения работ	Увеличение срока выполнения работ Рост затрат по отдельным статьям расходов/этапам работ	Перемещение материалов между территориально близкими объектами с резервными запасами Замена материалов при условии соблюдения требований по качеству и сохранения уровня издержек производства

Окончание таблицы 4

1	2	3	4
Задержка поставки	Возникновение или увеличение дефицита материалов	Увеличение срока выполнения работ Рост себестоимости строительной продукции	Привлечение резервного поставщика