Авторефераты диссертаций >> Экономика
Стратегическое управление инжиниринговой энергетической компанией
Продолжение Таблицы 4
|
1 |
2 |
3 |
|
паротурбинные на твердом топливе |
73 044 |
365 |
|
ГЭС |
102 381 |
512 |
|
АЭС |
187 733 |
939 |
|
Всего по генерации |
706 857 |
3 534 |
|
Электрические сети и подстанции |
465 979 |
2 330 |
|
Итого |
1172836 |
5864 |
Далее проведем оценку прогнозируемой выручки от основной деятельности по каждой альтернативе, исходя из соответствующих позиций на рынке и потенциала компаний – численности персонала, имеющихся компетенций. Состав основных видов деятельности принимается идентичным, однако, их структура существенно отличается (см. табл.5).
Таблица 5
Прогноз финансовых результатов деятельности.
|
№ п/п |
Показатели, в тыс. рублей |
Альтернатива 1 |
Альтернатива 2 |
Альтернатива 3 |
|
|
Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг, всего, тыс. руб. |
91 244 |
1 612 269 |
1 227 699 |
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
1. |
Основные виды деятельности |
91 244 |
1 612 269 |
1 227 699 |
|
1.1. |
Проектирование ТЭС |
44 646 |
571 995 |
616 663 |
|
1.1.1. |
Проектирование ТЭЦ |
33 689 |
301 409 |
292 958 |
|
1.1.1.1. |
паротурбинные на газомазуте |
8 451 |
8 451 |
0 |
|
1.1.1.2. |
парогазовые и газотурбинные |
0 |
255 100 |
255 100 |
|
1.1.1.3. |
паротурбинные на твердом топливе |
25 238 |
37 857 |
37 857 |
|
1.1.2. |
Проектирование КЭС |
10 957 |
270 587 |
323 705 |
|
1.1.2.1. |
паротурбинные на газомазуте |
0 |
0 |
0 |
|
1.1.2.2. |
парогазовые и газотурбинные |
0 |
142 760 |
214 139 |
|
1.1.2.3. |
паротурбинные на твердом топливе |
10 957 |
127 827 |
109 566 |
|
1.2. |
Проектирование ГЭС |
0 |
153 572 |
51 191 |
|
1.3. |
Проектирование АЭС |
0 |
187 733 |
93 867 |
|
1.4. |
Проектирование электрических сетей и подстаниций |
46 598 |
698 968 |
465 979 |
|
2. |
Себестоимость реализации товаров.продукции, работ, услуг, в тыс. рублей |
78 408 |
1 335 003 |
992 112 |
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
2.1. |
Затраты на персонал (с ЕСН) |
54 518 |
567 900 |
286 222 |
|
2.2. |
Командировочные расходы |
3 816 |
73 827 |
42 933 |
|
2.3. |
Материальные расходы |
6 387 |
161 227 |
135 047 |
|
2.4. |
Внешний субподряд |
9 124 |
403 067 |
429 695 |
|
2.5. |
Прочие расходы по основной деятельности |
4 562 |
128 982 |
98 216 |
|
|
Валовая прибыль |
12 835 |
277 266 |
235 587 |
|
|
Коммерческие расходы |
650 |
3 800 |
1 850 |
|
|
Управленческие расходы |
6 387 |
161 227 |
122 770 |
|
|
Прибыль от продаж |
5 798 |
112 239 |
110 967 |
|
|
Налог на прибыль |
1 508 |
29 182 |
28 851 |
|
|
Чистая прибыль |
4 291 |
83 057 |
82 116 |
Необходимость привлечения более дорогостоящего персонала, оснащения рабочих мест с учетом передовых технологий, использование современных программных продуктов вызывает относительно большую долю себестоимости для третьей модели по сравнению с первой и второй. Кроме этого, следует учесть, что реализация третьей модели предполагает выполнение существенной доли работ с привлечением подрядных организаций.
Абсолютные финансовые показатели: выручка от реализации услуг, валовая и чистая прибыль имеют наибольшее значение при реализации второй модели. Однако для принятия решения о выборе стратегической альтернативы развития компании необходимо также оценить предлагаемые модели на основе относительных критериев, таких как рентабельность продаж и общая рентабельность, согласованных высшим менеджментом и крупными собственниками организации на этапе формирования стратегических целей. Более высокие показатели рентабельности при реализации третьей альтернативы объясняются описанными выше различными уровнями эффективности труда персонала и привлечения подрядных организаций (см. табл. 6).
Таблица 6
Относительные показатели эффективности компании.
|
№ п/п |
Показатели, в тыс. рублей |
Альтернатива 1 |
Альтернатива 2 |
Альтернатива 3 |
|
1 |
Рентабельность продаж |
0,064 |
0,070 |
0,090 |
|
2 |
Общая рентабельность |
0,047 |
0,052 |
0,067 |
|
3 |
Среднесписочная численность персонала |
150 |
1 500 |
700 |
|
4 |
Выработка на одного работающего |
608 |
1 075 |
1 754 |
|
5 |
Средняя з/пл |
30,29 |
31,55 |
34,07 |
